İşveren Sorumluluk Sigortası

İşverenlerin Görünmez Kalkanı: Grup Hayat Sigortası ve Finansal Güvence

Bir işletme sahibi olarak en büyük varlığınız çalışanlarınızdır. Ancak hayatın getirdiği beklenmedik riskler (iş kazaları, meslek hastalıkları veya vefat), sadece çalışanlarınızın ailesini değil, işletmenizin finansal sürdürülebilirliğini de doğrudan tehdit edebilir.

Türkiye’de işverenler, çalışanlarının başına gelebilecek olumsuzluklarda sadece manevi değil, SGK rücu davaları ve tazminat talepleri nedeniyle ciddi bir mali yükümlülük altındadır. İşte tam bu noktada, "Grup Hayat Sigortaları" devreye girerek hem işçiyi korur hem de işverenin sırtındaki yükü hafifletir.

İşveren Neden Grup Hayat Sigortası Yaptırmalı?

İşverenler için hayat sigortası sadece bir yan hak (fringe benefit) değil, aynı zamanda bir risk yönetim aracıdır. İşte temel nedenler:

1. SGK Rücu Riskine Karşı Koruma

Bir iş kazası durumunda SGK, çalışana veya ailesine yaptığı ödemeleri, işverenin kusuru oranında işverenden geri talep eder (Rücu). Grup hayat sigortaları, bu gibi durumlarda devreye girerek belirlenen limitler dahilinde bu maliyeti karşılar.

2. Kıdem Tazminatı ve Vefat Sorumluluğu

İş Kanunu uyarınca, bir çalışanın vefatı durumunda işveren, yasal mirasçılara kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Hayat sigortası poliçeleri, bu tazminat yükünü finanse etmek için mükemmel bir kaynaktır.

3. Vergi Avantajı ve Maliyet Yönetimi

İşverenler, çalışanları için ödedikleri hayat sigortası primlerini ticari kazancın tespitinde gider olarak gösterebilirler.

• Kurumlar Vergisi: Ödenen primlerin tamamı (belirli limitler dahilinde) matrahtan indirilebilir.

• SGK Muafiyeti: Ödenen primler, asgari ücretin belirli bir oranına kadar SGK priminden istisna tutulur.

Poliçe Kapsamında Neler Var?

Grup hayat sigortaları genellikle şu temel teminatları sunar:

• Vefat Teminatı: Her türlü nedene bağlı vefat durumunda çalışanın ailesine toplu ödeme yapılır.

• Kaza Sonucu Maluliyet: İş kazası veya genel kaza sonucu oluşabilecek sürekli sakatlık durumlarında çalışana finansal destek sağlar.

• Tehlikeli Hastalıklar: Kanser, kalp krizi gibi kritik hastalıklara yakalanma durumunda tedavi masraflarını destekler.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

1. İşveren sorumluluk sigortası ile grup hayat sigortası aynı mıdır?

Hayır. İşveren Sorumluluk Sigortası, işverene açılan tazminat davalarını ve SGK rücularını doğrudan karşılayan bir "sorumluluk" ürünüdür. Grup Hayat Sigortası ise doğrudan çalışanın hayatını/sağlığını teminat altına alır ve bir vefat/sakatlık durumunda "can bedeli" öder. İkisinin bir arada kullanılması, tam koruma sağlar.

2. Ödediğim primlerin ne kadarını vergiden düşebilirim?

Çalışanlarınız adına ödediğiniz primlerin, çalışanın brüt ücretinin %15’ini ve yıllık asgari brüt ücret tutarını aşmayan kısmını vergi matrahından indirebilirsiniz.

3. İşten ayrılan çalışanın sigortası ne olur?

Çalışan işten ayrıldığında, grup hayat sigortası kapsamından çıkar. Ancak bazı poliçelerde, çalışanın dilerse primlerini kendisi ödeyerek poliçeyi bireysel olarak devam ettirme hakkı (konversiyon) bulunabilir.

4. Kaç çalışan için bu sigorta yapılabilir?

Genellikle en az 10 çalışanı olan işletmeler "grup" olarak kabul edilir ancak sigorta şirketlerine göre bu sayı 5’e kadar düşebilir.

5. İş kazası dışında gerçekleşen vefatlarda da ödeme yapılır mı?

Evet. "Her türlü nedene bağlı vefat" teminatı varsa, kaza veya hastalık ayrımı gözetmeksizin (poliçe istisnaları hariç) ödeme yapılır.